اس کے علاوہ، داعش جعلی دستاویزات اور مالی تصدیق نامے تیار کر کے بھی بینکاری نظام کی کمزوریوں سے فائدہ اٹھاتی ہے۔ وہ جعلی کمپنیاں اور کاغذات تیار کرتے ہیں جو بینکوں کے شناختی مراحل سے گزر جاتے ہیں اور بین الاقوامی بینکوں میں اکاؤنٹس کھول لیتے ہیں۔ اس قسم کی سرگرمیاں بین الاقوامی نگران اداروں کے لیے انتہائی مشکل ثابت ہوتی ہیں کیونکہ اکثر اوقات بینکاری نظام کے اندرونی کنٹرول جعلی کاغذات کا مؤثر طریقے سے مقابلہ نہیں کر پاتے۔ اس حکمتِ عملی کے ذریعے داعش غیر قانونی مالی وسائل کو آسانی سے عالمی منڈیوں میں منتقل کرتی ہے اور اپنی مجرمانہ سرگرمیاں اس طرح سے پورا کرتی ہے۔
اس کے ساتھ ساتھ داعش اپنی مالی آمدنی میں اضافہ کرنے کے لیے غیر قانونی تجارت، جیسے تیل کی اسمگلنگ، انسانی اسمگلنگ، نوادرات کی اسمگلنگ اور منشیات کی فروخت بھی بڑے پیمانے پر کرتی ہے۔ یہ غیر قانونی آمدنی ابتدائی طور پر نقدی کی صورت میں ہوتی ہے، لیکن داعش اسے مذکورہ بالا سائبر، بینکاری اور حوالہ جاتی ذرائع کے ذریعے عالمی مالیاتی نظام میں شامل کر لیتی ہے۔ ان مشترکہ سرگرمیوں کی بدولت، داعش لاکھوں ڈالر کی آمدنی حاصل کرنے میں کامیاب ہو جاتی ہے، جو اس کے مسلح آپریشنز، پروپیگنڈا مہمات اور مقامی حکمرانی کو قائم رکھنے کے لیے ایک اہم مالی ذریعہ ہے۔
مجموعی طور پر، داعش کی جانب سے مالی وسائل لوٹنے کی حکمتِ عملی ایک پیچیدہ اور متنوع منصوبہ ہے جو ٹیکنالوجی اور غیر رسمی مالیاتی نظام کی کمزوریوں کے چالاکانہ استعمال پر مبنی ہے۔ یہ حکمتِ عملی عالمی سکیورٹی اور مالیاتی نگران اداروں کے لیے سنگین چیلنجز پیدا کرتی ہے۔ اس حکمتِ عملی کے تجزیے اور اس کے تدارک کے لیے ضروری ہے کہ بین الاقوامی ادارے باہمی تعاون کریں، مالیاتی نظاموں کے تحفظ پر خصوصی توجہ دیں، اور سائبر ٹیکنالوجیز کی ترقی کے ساتھ ساتھ نگرانی اور روک تھام کے نئے طریقے تلاش کریں۔
عملی واقعات:
اس سلسلے میں چند قابل ذکر عملی مثالیں درج ذیل ہیں:
پہلا واقعہ: ترکی کے بینکاری نظام سے مالی چوری
۲۰۱۷ء میں ترکی کی انٹیلی جنس ایجنسیوں نے ایک ایسا نیٹ ورک بے نقاب کیا جو داعش کے ذریعے سائبر حملوں کے تحت قائم کیا گیا تھا۔ اس نیٹ ورک نے چھوٹے اور درمیانے درجے کے بینکوں کے آن لائن اکاؤنٹس کو نشانہ بنایا تھا، اور فِشنگ، جعلی ویب سائٹس اور ٹروجن میلویئر کے ذریعے ہزاروں صارفین کے اکاؤنٹس پر کنٹرول حاصل کر لیا تھا۔
اس کیس میں داعش نے ترکی کے بینکاری نظام کے کمزور نگرانی کے طریقہ کار کو نشانہ بنایا۔ ان کا ہدف ان بینکوں اور کمپنیوں کے اکاؤنٹس تھے جن کے پاس سائبر سکیورٹی کے ابتدائی اقدامات موجود تھے۔ فِشنگ کے ذریعے داعش نے صارفین کے اکاؤنٹس کے یوزر نیم، پاس ورڈ اور ٹو فیکٹر ویریفکیشن کو بائی پاس کیا۔ اس قسم کے حملے کم لاگت اور زیادہ منافع کی وجہ سے نہایت مؤثر سمجھے جاتے ہیں۔ رپورٹس کے مطابق ان حملوں سے داعش کو کروڑوں ترک لیرا (ملین ڈالر) حاصل ہوئے۔
ترک حکام کا ردعمل کافی سست تھا کیونکہ ابتدا میں اسے محض ایک ’’عام مالی دھوکہ دہی‘‘ سمجھا گیا، مگر بعد میں یہ واضح ہوا کہ یہ ایک سائبر حملہ تھا جو داعش کی جانب سے کیا گیا۔ اس سے ظاہر ہوتا ہے کہ کچھ ممالک کے نظام میں دہشت گردی اور سائبر سکیورٹی کے حوالے سے خاطر خواہ اقدامات نہیں کیے گئے ہیں۔
دوسرا واقعہ: یورپی بینکوں کے جعلی اکاؤنٹس سے چوری کی کوششیں
۲۰۱۹–۲۰۲۰ء میں یوروپول اور جرمن وفاقی پولیس کی تحقیقات سے پتا چلا کہ داعش نے جعلی شناخت اور کمپنیوں کے ذریعے جرمنی، نیدرلینڈز اور بیلجیم میں جعلی بینک اکاؤنٹس کھولے۔ یہ اکاؤنٹس بظاہر فلاحی اداروں، اسلامی مراکز یا کاروباروں کے نام سے رجسٹر تھے، مگر پس منظر میں داعش کا مالیاتی نیٹ ورک سرگرم تھا۔
داعش نے یہاں ’’شناخت میں جعلسازی‘‘ اور ’’فراڈی اکاؤنٹ اوپننگ‘‘ کی تکنیک استعمال کی، جس کی وجہ سے بینکاری نظام ان اکاؤنٹس کی بروقت شناخت کرنے میں ناکام رہا۔ داعش نے ایسے بینکوں سے کام لیا جن کے آن لائن اکاؤنٹ کھولنے کا طریقہ کار نہایت آسان تھا اور جن میں شناخت کی توثیق کے لیے نہ تو بائیومیٹرک سسٹم، نہ ہی ویڈیو ویریفکیشن اور نہ ہی شفاف طریقہ کار موجود تھا۔
یہ اکاؤنٹس ابتدا میں چھوٹی رقوم، خیراتی عطیات یا حوالہ جات کے ذریعے فنڈ کیے گئے، مگر آہستہ آہستہ ان میں بڑی رقوم جمع ہو گئیں۔ یوروپول کے اندازے کے مطابق داعش نے ان اکاؤنٹس کے ذریعے تقریباً ۴ تا ۶ ملین یورو کی آمدنی حاصل کی، جس کا کچھ حصہ شام، عراق اور افریقہ منتقل کیا گیا۔ یہ واقعہ ظاہر کرتا ہے کہ ترقی یافتہ یورپی بینک بھی جعلی کاغذات، فلاحی ڈھانچے کے پردے اور خفیہ نیٹ ورکس کے سامنے کمزور ہیں، اور داعش اس خلا کا فائدہ اٹھا کر قانونی ڈھانچوں کے اندر رہتے ہوئے سرگرمی کر سکتی ہے۔
تیسرا واقعہ: مشرق وسطیٰ کے بینکوں کو جعلی لیٹر آف کریڈٹ کے ذریعے نشانہ بنانا
۲۰۱۸ء میں اردن، لبنان اور عراق کے کئی بینکوں میں ایسی وارداتیں رپورٹ ہوئیں جن میں داعش نے جعلی لیٹر آف کریڈٹ اور جعلی بینک گارنٹیوں کے ذریعے لاکھوں ڈالر منتقل کرنے کی کوشش کی۔ ان جعلی دستاویزات کی تیاری کے لیے انہوں نے پیشہ ور مالی جعلسازوں کو بھرتی کیا، اور ایسی کمپنیوں کے نام استعمال کیے جو یا تو بند ہو چکی تھیں یا کبھی وجود ہی میں نہیں آئیں۔
اس کیس میں داعش نے نہ صرف سائبر ذرائع بلکہ براہِ راست ’’مالیاتی دستاویزات کی جعلسازی‘‘ سے بھی فائدہ اٹھایا۔ یہ دستاویزات اتنی مہارت سے تیار کی گئی تھیں کہ بینک عملہ ان کی جعلسازی پکڑنے میں ناکام رہا۔
لبنان اور اردن میں یہ کوششیں ناکام ہوئیں، مگر عراق میں ایک کیس کامیاب رہا، جس میں تقریباً ۱.۵ ملین ڈالر ایک جعلی کمپنی کے اکاؤنٹ میں منتقل کیے گئے۔ یہ تینوں واقعات اس بات کا ثبوت ہیں کہ داعش مختلف تکنیکیں استعمال کرتی ہے؛ سائبر حملوں سے لے کر جعلی اکاؤنٹس، جعلی لیٹر آف کریڈٹ اور خفیہ نیٹ ورکس تک۔
ان سب کے پس منظر میں دو بڑے عوامل کارفرما ہیں:
۱۔ عالمی بینکوں کے درمیان معلومات کے تبادلے کا فقدان۔
۲۔ سائبر اور مالی جرائم کے درمیان قانونی ہم آہنگی کی کمی۔
داعش انہی خلاؤں سے فائدہ اٹھاتی ہے، جو اسے نہ صرف غیر قانونی مالی وسائل حاصل کرنے بلکہ عالمی قوانین کی نظروں سے اوجھل رکھنے کا موقع دیتے ہیں۔